Ulga termomodernizacyjna - kto skorzysta, co można rozliczyć i ile otrzymasz zwrotu w 2025 r

Czego dowiesz się z tego artykułu?

Kto może skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej?
Czego dotyczy ulga termomodernizacyjna?
Ile wynosi maksymalna kwota ulgi termomodernizacyjnej?
Jak obliczyć ulgę termomodernizacyjną?
Jak skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej?

Kto może skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej?

Ulga termomodernizacyjna jest dla właścicieli lub współwłaścicieli:

domu jednorodzinnego
domu w zabudowie bliźniaczej
domu w zabudowie szeregowej

Czego dotyczy ulga termomodernizacyjna?

W wielkim skrócie ulga termomodernizacyjna dotyczy materiałów i usług dla Twojego domu, które mają poprawić jego efektywność cieplną, ograniczyć zużycie energii elektrycznej i zmniejszyć/wyeliminować emisję spalin.

Dla przykładu, dotyczy usług takich jak:

Montaż instalacji fotowoltaicznej
Montaż magazynu energii
Montaż pompy ciepła
Montaż rekuperacji
Docieplenie ścian i poddasza
Wymiana okien i drzwi

I wiele więcej…

Poniżej pełna lista materiałów i usług👇

Pełna lista materiałów i usług, które można rozliczyć za pomocą ulgi termomodernizacyjnej na rok 2025

Odliczeniu podlegają wydatki na materiały budowlane i urządzenia:

materiały budowlane wykorzystywane do docieplenia przegród budowlanych, płyt balkonowych, dachów oraz fundamentów wchodzące w skład systemów dociepleń lub wykorzystywane do zabezpieczenia przed zawilgoceniem;
węzeł cieplny wraz z programatorem temperatury i układem automatycznej regulacji pogodowej;
kocioł przeznaczony wyłącznie do spalania biomasy, o której mowa w art. 2 ust. 1 pkt 4a lit. c ustawy z dnia 25 sierpnia 2006 r. o systemie monitorowania i kontrolowania jakości paliw (Dz. U. z 2022 r. poz. 1315, 1576, 1967, 2411 i 2687), spełniający co najmniej wymagania określone w rozporządzeniu Komisji (UE) 2015/1189 z dnia 28 kwietnia 2015 r. w sprawie wykonania dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/125/WE w odniesieniu do wymogów dotyczących ekoprojektu dla kotłów na paliwo stałe (Dz. Urz. UE L 193 z 21.07.2015, str. 100, z późn. zm.3)) – jeżeli eksploatacji takiego kotła nie zakazuje uchwała przyjęta na podstawie art. 96 ust. 1 ustawy z dnia 27 kwietnia 2001 r. – Prawo ochrony środowiska (Dz. U. z 2022 r. poz. 2556 i 2687);
przyłącze do sieci ciepłowniczej lub sieci gazowej wykorzystującej jako źródło energii biogaz lub biometan;
materiały budowlane wchodzące w skład instalacji ogrzewczej;
materiały budowlane wchodzące w skład instalacji przygotowania ciepłej wody użytkowej;
materiały budowlane wchodzące w skład systemu ogrzewania elektrycznego;
pompa ciepła wraz z infrastrukturą niezbędną do jej funkcjonowania, pod warunkiem że pompa ta jest częścią instalacji wykorzystywanej do ogrzewania pomieszczeń lub przygotowania ciepłej wody użytkowej;
kolektor słoneczny wraz z infrastrukturą niezbędną do jego funkcjonowania;
ogniwo fotowoltaiczne wraz z infrastrukturą niezbędną do jego funkcjonowania;
magazyn energii lub magazyn ciepła wraz z infrastrukturą niezbędną do ich funkcjonowania
system zarządzania energią;
stolarka okienna i drzwiowa, w tym okna, okna połaciowe wraz z systemami montażowymi, drzwi balkonowe, drzwi zewnętrzne, bramy garażowe, powierzchnie przezroczyste nieotwieralne;
materiały budowlane składające się na system wentylacji mechanicznej wraz z odzyskiem ciepła lub odzyskiem ciepła i chłodu.

Odliczeniem objęte są wydatki na następujące usługi:

wykonanie audytu energetycznego budynku przed realizacją przedsięwzięcia termomodernizacyjnego;
wykonanie analizy termograficznej budynku;
wykonanie dokumentacji projektowej związanej z pracami termomodernizacyjnymi;
wykonanie ekspertyzy ornitologicznej i chiropterologicznej;
docieplenie przegród budowlanych lub płyt balkonowych lub dachów lub fundamentów;
montaż węzła cieplnego wraz z programatorem temperatury i układem automatycznej regulacji pogodowej;
montaż i wymiana stolarki okiennej i drzwiowej, w tym okien, okien połaciowych wraz z systemami montażowymi, drzwi balkonowych, drzwi zewnętrznych, bram garażowych, powierzchni przezroczystych nieotwieralnych;
wymiana elementów istniejącej instalacji ogrzewczej lub instalacji przygotowania ciepłej wody użytkowej lub wykonanie nowej instalacji wewnętrznej ogrzewania lub instalacji przygotowania ciepłej wody użytkowej;
montaż pompy ciepła oraz infrastruktury niezbędnej do jej funkcjonowania, pod warunkiem że pompa ta jest częścią instalacji wykorzystywanej do ogrzewania pomieszczeń lub przygotowania ciepłej wody użytkowej;
montaż kolektora słonecznego oraz infrastruktury niezbędnej do jego funkcjonowania;
montaż systemu wentylacji mechanicznej z odzyskiem ciepła z powietrza wywiewanego;
montaż ogniwa fotowoltaicznego oraz infrastruktury niezbędnej do jego funkcjonowania;
montaż magazynu energii lub magazynu ciepła oraz infrastruktury niezbędnej do ich funkcjonowania;
montaż systemu zarządzania energią;
uruchomienie i regulacja źródła ciepła oraz analiza spalin;
wykonanie przyłącza do sieci ciepłowniczej lub sieci gazowej wykorzystującej jako źródło energii biogaz lub biometan;
regulacja i równoważenie hydrauliczne instalacji;
demontaż źródła ciepła na paliwo stałe.

Źródło

Ile wynosi maksymalna kwota ulgi termomodernizacyjnej?

Maksymalna kwota ulgi termomodernizacyjnej to 33 920 zł. Dotyczy ona sytuacji, gdy właścicielami/współwłaścicielami domu jest małżeństwo, są oni oboje na 2 progu skali podatkowej (32%), a wydatki na usługi i materiały to 106 000 zł.

Jak obliczyć ulgę termomodernizacyjną?

Przykład:

Małżeństwo – każdy może rozliczyć maksymalnie 53 000 zł, czyli łącznie 106 000 zł

Poniżej wszystkie koszty brutto:

Instalacja fotowoltaiczna – 35 000 zł
magazyn energii – 32 000 zł
pompa ciepła – 45 000 zł

Koszty do obliczenia ulgi termomodernizacyjnej:

35 000 zł + 32 000 zł + 45 000 zł = 112 000 zł

W tym miejscu warto zaznaczyć, że na te usługi jest jeszcze dofinansowanie z programu „Mój Prąd”, które na rok 2025 wynosi 28 000 zł, a ulgę liczymy od kwoty inwestycji brutto pomniejszonej o dotację, a zatem:

112 000 zł – 28 000 zł = 84 000 zł

Wysokość ulgi termomodernizacyjnej zależy od % podatku dochodowego jaki płacimy:

Dla 12% PIT: 84 000 zł * 12% = 10 080 zł
Dla 19% PIT: 84 000 zł * 19% = 15 960 zł
Dla 32% PIT: 84 000 zł * 32% = 26 880 zł

Łączne wsparcie w tym wypadku wynosi 54 880 zł!

A maksymalne możliwe wsparcie do uzyskania to 61 920 zł (28 000 zł Mój Prąd + 33 920 zł ulga termomodernizacyjna)

Jeżeli chcesz sprawdzić jak sytuacja ma się w Twoim przypadku to zostawiam Ci 2 opcje poniżej:

zostaw kontakt do siebie i skorzystaj z bezpłatnej konsultacji
policz to sam dzięki naszemu kalkulatorowi ulgi termomodernizacyjnej

Jak skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej?

Musisz posiadać fakturę wystawioną przez czynnego podatnika VAT , a następnie odliczyć wszystkie koszty składając odpowiednie zeznanie podatkowe – PIT-36, PIT-36L, PIT- 37 lub PIT-28, do którego należy dołączyć załącznik PIT/O (informację o odliczeniach).

Podsumowanie

Podsumowując, ulga termomodernizacyjna to doskonała szansa na znaczne obniżenie kosztów inwestycji w poprawę efektywności energetycznej Twojego domu. Niezależnie od tego, czy planujesz ocieplenie, wymianę okien, montaż pompy ciepła czy instalacji fotowoltaicznej, pamiętaj o możliwości odliczenia poniesionych wydatków od podstawy opodatkowania. Kluczem do sukcesu jest dokładne zapoznanie się z warunkami programu, prawidłowe dokumentowanie wszystkich kosztów oraz terminowe złożenie wniosku. Dzięki temu nie tylko zyskasz komfort cieplny i niższe rachunki, ale także odzyskasz część zainwestowanych środków, przyczyniając się jednocześnie do ochrony środowiska.

Chcesz wiedzieć więcej? Skorzystaj z bezpłatnej konsultacji!

Masz pytania dotyczące ulgi termomodernizacyjnej, od fotowoltaiki lub magazynów energii? Nie wiesz, od czego zacząć lub jak starać się o zwrot? Skontaktuj się z nami! Nasi eksperci chętnie odpowiedzą na wszystkie Twoje pytania i pomogą Ci przejść przez cały proces. Oferujemy bezpłatną konsultację, podczas której ocenimy Twoje potrzeby i przedstawimy najlepsze rozwiązania. Wypełnij formularz kontaktowy na naszej stronie lub zadzwoń już dziś!